缺陷评价-南钢股份:2019年度内部节制评价陈诉

 

南钢股份:2019年度内部节制评价陈诉

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公司代码:600282 公司简称:南钢股份 南京钢铁股份有限公司 2019年度内部节制评价陈诉 南京钢铁股份有限公司全体股东: 按照《企业内部节制根基规范》及其配套指引的划定和其他内部节制羁系要求(以下简称企业内部节制规范体系),联合本公司(以下简称公司)内部节制制度和评价措施,在内部节制日常监视和专项监视的基础上,我们对公司2019年12月31日(内部节制评价陈诉基准日)的内部节制有效性举行了评价。 一. 重要声明 根据企业内部节制规范体系的划定,成立健全和有效实施内部节制,评价其有效性,并如实披露内部节制评价陈诉是公司董事会的责任。监事会对董事会成立和实施内部节制举行监视。司理层卖力组织带领企业内部节制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级办理人员包管本陈诉内容不存在任何虚假记录、误导性陈述或重大漏掉,并对陈诉内容的真实性、精确性和完整性负担个体及连带法令责任。公司内部节制的方针是合理包管谋划办理正当合规、资产宁静、财政陈诉及相关信息真实完整,提高谋划效率和效果,促进实现成长战略。由于内部节制存在的固有局限性,故仅能为实现上述方针提供合理包管。别的,由于环境的变化可能导致内部节制变得不得当,或对节制政策和法式遵循的水平降低,按照内部节制评价成果猜测将来内部节制的有效性具有必然的风险。 二. 内部节制评价结论 1. 公司于内部节制评价陈诉基准日,是否存在财政陈诉内部节制重大缺陷 □是 √否 2. 财政陈诉内部节制评价结论 √有效 □无效 按照公司财政陈诉内部节制重大缺陷的认定环境,于内部节制评价陈诉基准日,不存在财政陈诉内部节制重大缺陷,董事会认为,公司已根据企业内部节制规范体系和相关划定的要求在所有重大方面保持了有效的财政陈诉内部节制。 3. 是否发明非财政陈诉内部节制重大缺陷 □是 √否 按照公司非财政陈诉内部节制重大缺陷认定环境,于内部节制评价陈诉基准日,公司未发明非财政陈诉内部节制重大缺陷。 4. 自内部节制评价陈诉基准日至内部节制评价陈诉发出日之间影响内部节制有效性评价结论的因素 □合用 √不合用 自内部节制评价陈诉基准日至内部节制评价陈诉发出日之间未产生影响内部节制有效性评价结论的因素。5. 内部节制审计意见是否与公司对财政陈诉内部节制有效性的评价结论一致 √是 □否 6. 内部节制审计陈诉对非财政陈诉内部节制重大缺陷的披露是否与公司内部节制评价陈诉披露一致 √是 □否 三. 内部节制评价事情环境 (一). 内部节制评价规模 公司根据风险导向原则确定纳入评价规模的主要单元、业务和事项以及高风险范畴。1. 纳入评价规模的主要单元包括:公司及部属子公司南京南钢财产成长有限公司、南京钢铁有限公司、南京钢铁集团国际商业有限公司、南京金江冶金炉料有限公司、新加坡金腾国际有限公司、南钢环宇商业有限公司、香港金腾国际有限公司、安徽金安矿业有限公司、江苏金贸钢宝电子商务股份有限公司、宿迁南钢金鑫轧钢有限公司、南京南钢特钢长材有限公司、南钢鑫洋供给链有限公司、江苏南钢板材销售有限公司、北京南钢钢材销售有限公司等14家子公司。 2. 纳入评价规模的单元占比: 指标 占比(%) 纳入评价规模单元的资产总额占公司归并财政报表资产总额之比 95.17 纳入评价规模单元的营业收入合计占公司归并财政报表营业收入总额之比 94.98 3. 纳入评价规模的主要业务和事项包括: 组织架构、成长战略、人力资源、社会责任、企业文化、销售业务、采购业务、研究与开辟、资金勾当、筹资办理、持久资产办理、存货办理、投资办理、工程项目、担保业务、外委加工、外委劳务、财政陈诉、全面预算、合同办理、IT系统一般节制等内容。4. 重点存眷的高风险范畴主要包括: 销售业务、采购业务、资产办理、资金勾当、财政陈诉等。5. 上述纳入评价规模的单元、业务和事项以及高风险范畴涵盖了公司谋划办理的主要方面,是否存在重大漏掉 □是 √否 6. 是否存在法定宽免 □是 √否 7. 其他说明事项 无 (二). 内部节制评价事情依据及内部节制缺陷认定尺度 公司依据企业内部节制规范体系及公司内部节制制度和评价措施,组织开展内部节制评价事情。1. 内部节制缺陷详细认定尺度是否与以前年度存在调解 □是 √否 公司董事会按照企业内部节制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,联合公司范围、行业特征、风险偏好和风险蒙受度等因素,区分财政陈诉内部节制和非财政陈诉内部节制,研究确定了合用于本公司的内部节制缺陷详细认定尺度,并与以前年度保持一致。2. 财政陈诉内部节制缺陷认定尺度 公司确定的财政陈诉内部节制缺陷评价的定量尺度如下: 指标名称 重大缺陷定量尺度 重要缺陷定量尺度 一般缺陷定量尺度 资产总额 错报≥资产总额的1% 资产总额的0.4%≤错报<资产总额的1% 错报<资产总额的0.4% 说明: 无 公司确定的财政陈诉内部节制缺陷评价的定性尺度如下: 缺陷性质 定性尺度 重大缺陷 财政陈诉重大缺陷存在的迹象包括但不限于:①董事、监事和高级办理人员舞弊;②企业更正已发布的财政陈诉;③注册管帐师发明当期财政陈诉存在重大错报,而内部节制在运行历程中未能发明该错报;④审计委员会和内部审计机构对内部节制的监视无效。重要缺陷 一个或多个节制缺陷的组合,其严重水平和经济后果低于重大缺陷,但仍应引起董事会和办理层重视的错报。一般缺陷 不组成重大缺陷和重要缺陷的其他内部节制缺陷。 说明: 无 3. 非财政陈诉内部节制缺陷认定尺度 指标名称 重大缺陷定量尺度 重要缺陷定量尺度 一般缺陷定量尺度 详见说明 说明: 公司确定的非财政陈诉内部节制缺陷评价的定量尺度如下:非财政陈诉内部节制的定量尺度原则上参考接纳与财政陈诉相关的内控重要性程度。 公司确定的非财政陈诉内部节制缺陷评价的定性尺度如下: 缺陷性质 定性尺度 重大缺陷 ①缺乏民主决议法式,如缺乏“三重一大”决议法式;②企业决议法式不科学,如决议失误,导致并购不乐成;③严重违犯国度法令、法例,如情况污染;④办理人员或技能人员纷纷流失;⑤媒体负面新闻频现;⑥重要业务缺乏制度节制或制度系统性失效;⑦内部节制评价的成果出格是重大或重要缺陷未获得整改;⑧当局羁系部分惩罚;⑨重大偏离预算;⑩重大宁静变乱。重要缺陷 非财政陈诉缺陷存在的迹象虽然未达上述水平,但仍应引起董事会和办理层重视的。一般缺陷 不组成重大缺陷和重要缺陷的内部节制缺陷。 说明: 无 (三). 内部节制缺陷认定及整改环境 1. 财政陈诉内部节制缺陷认定及整改环境 1.1. 重大缺陷 陈诉期内公司是否存在财政陈诉内部节制重大缺陷 □是 √否 1.2. 重要缺陷 陈诉期内公司是否存在财政陈诉内部节制重要缺陷 □是 √否 1.3. 一般缺陷 针对在内控评价历程中发明的财政陈诉内部节制一般缺陷,已在陈诉期内将大大都的一般缺陷予以整改。该缺陷不影响公司财政陈诉内部节制方针的实现。1.4. 颠末上述整改,于内部节制评价陈诉基准日,公司是否存在未完成整改的财政陈诉内部节制重大缺陷 □是 √否 1.5. 颠末上述整改,于内部节制评价陈诉基准日,公司是否存在未完成整改的财政陈诉内部节制重要缺陷 □是 √否 2. 非财政陈诉内部节制缺陷认定及整改环境 2.1. 重大缺陷 陈诉期内公司是否发明非财政陈诉内部节制重大缺陷 □是 √否 2.2. 重要缺陷 陈诉期内公司是否发明非财政陈诉内部节制重要缺陷 □是 √否 2.3. 一般缺陷 评价历程中发明公司存在一般缺陷,已在陈诉期内将大大都的一般缺陷予以整改。该缺陷不影响公司内部节制方针的实现。2.4. 颠末上述整改,于内部节制评价陈诉基准日,公司是否发明未完成整改的非财政陈诉内部节制重大缺陷 □是 √否 2.5. 颠末上述整改,于内部节制评价陈诉基准日,公司是否发明未完成整改的非财政陈诉内部节制重要缺陷 □是 √否 四. 其他内部节制相关重大事项说明 1. 上一年度内部节制缺陷整改环境 □合用 √不合用 2. 今年度内部节制运行环境及下一年度改良偏向 □合用 √不合用 3. 其他重大事项说明 □合用 √不合用 董事长(已经董事会授权):黄一新 南京钢铁股份有限公司 2020年3月24日

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